где был придуман такой формат, как вадиа йад амана. То есть владелец счёта может проводить расчётные операции, за осуществление большей части из них исламскому банку полагается комиссионное вознаграждение, как это происходит и в обычной кредитной организации, но пользоваться свободными остатками на счетах банк не вправе.

Трудно, однако, представить банк, напоминающий, хотя и отдалённо, одну большую сейфовую ячейку[49], что как раз соответствует смыслу вадиа йад аманы. Хранитель, естественно, желает использовать внесённые средства в своих операциях, и тогда в ход идёт вадиа йад дамана, то есть вклад с гарантией. Так что первый вариант, очевидно, есть не более чем риторическое упражнение.

Вадиа йад дамана не запрещает банку фондировать свои активные операции средствами клиента при условии получения его согласия, которое и бывает предусмотрено типовым договором с банком. Банк отвечает перед клиентом за сохранность средств вне зависимости от причин, которые могут привести к их уменьшению или утрате не по вине клиента, и обязуется выдать ему по первому требованию сумму частично или целиком в пределах остатка на счёте. Вкладчику ведение счёта обходится бесплатно, но и от банка он не получает никакого вознаграждения, так как данный финансовый инструмент не является его инвестицией. Во всём этом и состоит суть того, как вадиа практикуется и в других странах.

Однако, судя по всему, в большинстве юрисдикций предпочтение как основе текущего счёта отдаётся контракту «кард хасан».

Выражение «кард хасан» затруднительно перевести на русский буквально. «Хасан» означает «красивый», «добрый», «хороший», «благой». Последнее слово, по-видимому, ближе всего подходит к передаче смысла арабского термина. Уместны также близкие по смыслу определения: «доброжелательный», «благотворительный». Ну а «кард» означает «кредит». В общем кард хасан – это кредит, данный из чувства личной симпатии, благорасположения, великодушия, кредит как денежная помощь, кредит как богоугодное деяние. На практике кард хасан, как предполагает первое слово этого словосочетания, суть денежное одолжение.

Тот факт, что в исламе допускается давать и брать кредит, отнюдь не свидетельствует об отступлении от запрета на ссудный процент. Действительно, кард – это денежная транзакция. Но именно в силу данного обстоятельства она не предполагает начисления, взимания и уплаты процентов. Срок возврата полученной денежной суммы может быть и не установлен, разве что самим получателем, но она обязательно должна быть возвращена, поскольку это – долг, а согласно хадисам погашение долга является святой обязанностью заёмщика. Кредитор может вообще простить долг, что будет лучшим решением в глазах Аллаха, особенно если материальное положение заёмщика таково, что выполнение обязательства для него чрезмерно обременительно. Но это – одностороннее, самостоятельное решение кредитора[50].

Впрочем, насколько можно судить, эта теоретическая возможность так и остаётся в области теории. На практике кард хасан, благодаря своим свойствам, не приносит никакого дохода владельцу, с одной стороны, и допускает свободное распоряжение полученными средствами, с другой. Иными словами, данный контрактный формат является удобной правовой основой для текущего счёта в исламском банке. Строго говоря, кард – это односторонний контракт, то есть обязательство, взятое перед самим собой, а в нашем случае лучше и точнее сказать – перед Аллахом. В силу этого оферта и акцепт не требуются, однако в случае исламским банком имеет место и то и другое, равно как и полноценный договор текущего (расчётного) счёта.

Понятно, что такой счёт для клиента – инструмент, позволяющий обезопасить денежные средства благодаря переводу их в безналичную форму с последующим хранением у лицензированного финансового посредника, иметь неограниченный доступ к любой сумме в пределах свободного остатка и совершать расчёты по банковским каналам. Для банка же это источник бесплатных пассивов.

Как банк распорядится средствами на текущих счетах, зависит от его кредитной политики. К примеру, исламское подразделение «Бэнк оф Пенджаб», «БОП Таква», сообщает держателям таких счетов (кард), что их деньги могут использоваться банком по собственному усмотрению, как если бы они были его капиталом, то есть для фондирования операций по инвестированию и финансированию, сообразующихся с шариатскими требованиями [52]. Не исключается и иной подход, при котором ИБ предпочтет воздержаться от размещения этих средств в сделках с высоким кредитным или инвестиционным риском и будет использовать их только для балансирования своей ликвидной позиции и в крайнем случае для краткосрочных активных операций [53].

Однако если текущий счёт по определению не вознаграждается, смысл сберегательного счёта в этом плане как раз противоположен. Но вадиа и тем более кард хасан (а на крупнейшем национальном рынке исламских финансов, иранском, ИФИ по закону обязаны структурировать как кард хасан и сберегательные счета [54]) в силу гарантии возврата, то есть безрисковости, не могут, с шариатской точки зрения, претендовать на доход, который будет чистым случаем рибы.

Разумеется, когда сберегательный вклад имеет форму мударабы, что сегодня нередко встречается, никаких проблем не возникает. Мудараба, так сказать, на законных основаниях позволяет делать выплаты в пользу клиента, как это и предполагает концепция сберегательного счёта (вклада). Но и вадиа, и кард – это долг. Долг уплачивается по номиналу. Однако фикх не возбраняет, чтобы заёмщик в знак признательности увеличил размер выплаты сверх номинала. Важно, что получение кредитором такой прибавки не может являться частью изначальной договорённости, кредитор, выделяя средства, не должен рассчитывать на избыточную сумму выплаты и тем более требовать этого денежного «довеска» от заёмщика. Для подобных случаев используется ещё один односторонний контракт – контракт дарения «хиба» (буквально – дар).

Справедливости ради отметим, что хиба потенциально может порождать неоднозначную ситуацию. Дело в том, что дар есть способ выражения благодарности или доброго расположения. Цена или размер подарка не может никак соотноситься с выгодой, полученной дарителем вследствие прежних отношений с одаряемым. Эти параметры также не могут соотноситься с какими-то внешними ориентирами и должны соответствовать лишь неким субъективным установкам и возможностям благодарящего. Причём хиба – акт сугубо добровольный, совершаемый, так сказать, по велению души. Будучи перенесённым в сферу коммерческих отношений, он вольно или невольно теряет это, так сказать, гуманитарное качество, становясь средством обеспечения вполне естественных меркантильных интересов банка. Да и клиент, несмотря на номинально негарантированный характер вознаграждения, рассчитывает на возможность его получения. Несложные и необременительные условия содержатся в публичной оферте. Условие, в сущности, одно: держать на счёте как можно дольше как можно больше средств в качестве постоянного остатка.

Негарантированность достигается с помощью розыгрыша призов в лотерею среди лиц, чьи вклады соответствуют объявленным банком параметрам. Сумма «большого приза» может достигать сотен тысяч долларов, стандартные призы, разумеется, значительно меньше[51]. Обычно «большой приз» разыгрывается один раз в год, стандартные – ежемесячно. Проводятся и «промежуточные» квартальные и полугодовые